In dit onderdeel van de paragraaf is een korte toelichting opgenomen op de beschikbare weerstandscapaciteit.
In de volgende tabel is het totale beeld van de beschikbare weerstandscapaciteit opgenomen:
Beschikbare weerstandscapaciteit | Begroting 2023 | JV 2022 | Begroting 2024 | JV 2023 |
|---|---|---|---|---|
90% | 90% | 90% | 90% | |
Bedragen x € 1.000 | ||||
Beschikbare weerstandscapaciteit | ||||
Stand Algemene reserve per 1-1 | 75.634 | 79.591 | 64.079 | 81.963 |
+ Toevoegingen | 0 | 15.836 | 0 | 30 |
- Onttrekkingen | -37.698 | -37.331 | -10.939 | -37.725 |
- Resultaat | 0 | 23.866 | 0 | 34.004 |
1. Algemene reserve per 31-12 | 37.936 | 81.963 | 53.140 | 78.271 |
BR Grondexploitatie | 19.171 | 14.309 | 15.109 | 14.847 |
BR Strategische posities | 1.500 | 1.500 | 1.500 | 1.500 |
BR Voorstudies | 262 | 0 | 500 | 0 |
2. Weerstandscapaciteit Grondbedrijf | 20.933 | 15.809 | 17.109 | 16.347 |
3. Onvoorzien en strikt onvermijdbaar | 1.039 | 1.039 | 1.039 | 707 |
Totaal | 59.907 | 98.810 | 71.288 | 95.325 |
1. Algemene reserve
In de Begroting 2023 die op 9 november 2022 door de gemeenteraad is vastgesteld is een stand van de algemene reserve van € 35,0 miljoen opgenomen. In de Turap-2 2022 is met nog een aantal aanvullende wijzigingen de prognose van het resultaat over 2022 verwerkt dat ook doorwerkt in de stand van de algemene reserve aan het einde van 2023. Hiermee was op 31 december 2022 de begrote stand van de algemene reserve ultimo 2023 € 37,9 miljoen. Na toevoeging van het resultaat 2022 van € 21,3 miljoen bedraagt te begrote eindstand € 61,7 miljoen. Met de resultaatbestemming 2022 wordt er € 16,0 miljoen aan de algemene reserve onttrokken in 2022. Samen met een aantal andere wijzigingen komt de eindstand van de algemene reserve in de begroting op 31 december 2023 uit op € 44,3 miljoen. Wanneer het resultaat over 2023 van € 34,0 miljoen daaraan wordt toegevoegd bedraagt de stand van de algemene reserve in de jaarrekening 2023 € 78,3 miljoen.
Stand Begroting 2023 | € 35,0 | miljoen |
|---|---|---|
Turap-2 2022 | € 2,9 | miljoen |
Begrote stand 31 december 2022 | € 37,9 | miljoen |
Resultaat 2022 | € 23,8 | miljoen |
Resultaatbestemming 2022 | -€ 16,0 | miljoen |
Overige begrotingswijzigingen | -€ 1,5 | miljoen |
Begrote stand 31 december 2023 | € 44,3 | miljoen |
Resultaat 2023 | € 34,0 | miljoen |
Stand Jaarrekening 2023 | € 78,3 | miljoen |
2. Weerstandscapaciteit grondbedrijf
De ontwikkeling van het weerstandsvermogen van het grondbedrijf wordt in de paragraaf Grondbeleid toegelicht.
Over 2023 is € 0,5 miljoen toegevoegd aan de bestemmingsreserve grondexploitatie. Dit bedrag betreft het resultaat van de ophoging van de beschikbare weerstandscapaciteit naar 110% van de benodigde weerstandscapaciteit, conform de nota grondbeleid. De weerstandscapaciteit van het grondbedrijf is toereikend voor het afdekken van de risico’s van het grondbedrijf. Er hoeft geen beslag te worden gelegd op de algemene middelen.
3. Onvoorzien en strikt onvermijdbaar
De post onvoorzien en strikt onvermijdbaar is in 2023 voor € 0,7 miljoen ingezet als beschikbare weerstandscapaciteit.
Conclusie beschikbare weerstandscapaciteit
Zoals toegelicht is de totale beschikbare weerstandscapaciteit ten opzichte van de vorige stand bij de begroting 2024 met € 13,7 miljoen gestegen.